Kunnanhallitus
Esityslista 08.12.2025/Asianro 239

Khall 08.12.2025     

182/02.02.00/2025  

Valmistelija Kunnanjohtaja Pia Harmokivi, pia.harmokivi@vesanto.fi, 044 282 5590

Kunnanhallitus aloitti talousarviotyöskentelynsä 25.9.2025 alustavalla talousarvioseminaarilla ja jatkoi työskentelyänsä 4.11.2025.

Kuntalain 110 § mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainossa voidaan ottaa huomioon talousarvion laadintavuoden taseeseen kertyväksi arvioitu ylijäämä. Taloussuunnitelma voi siten olla alijäämäinen, mutta vain enintään siihen määrään kuin laadintavuoden lopussa arvioidaan kertyvän ylijäämää. Ylijäämän määrän arvioinnissa otetaan huomioon edellisen vuoden tilinpäätöksen lisäksi laadintavuoden talousarvio ja siihen tehdyt muutokset sekä muut tiedossa olevat laadintavuoden tulokseen vaikuttavat tekijät. Kunnan laatiessa taloussuunnitelmaa se voisi siten ottaa huomioon tasapainossa edellisen tilinpäätöksen ylijäämäerien ja talousarvion laadintavuoden arvioitujen ylijäämäerien yhteenlasketun määrän.

Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

Talousarvion 2026 käyttötalouden ulkoiset toimintatuotot 2 397 530 euroa pienenevät 10 % vuoden 2025 talousarviosta. Tuottojen pienenemistä selittää hyvinvointialueen vuokratuottojen lasku.  Ulkoiset toimintamenot -8 637 660 euroa pienenevät 1,4 %.

Toimintakatteeksi muodostuu -6 240 130 euroa ja se on 2 % edellistä vuotta heikompi.

Kunnan verotulojen arvioidaan nousevan 5 % vuoden 2025 talousarvioon verrattuna. Verotulojen arvioidaan vuonna 2026 olevan 4 237 000 euroa (Kuntaliitto: verotulokehikko).

Kunnan valtionosuuksien arvioidaan kasvavan 5 % edellisvuoteen verrattuna. Valtionosuudet vuonna 2026 ovat 2 975 048 euroa.

Vuosikatteeksi muodostuu 1 144 598 euroa, joka on vuoden 2025 talousarviota 21 % parempi.

Investointimenot vuodelle 2026 ovat -1 696 500 euroa. Investointimenoja nostaa Keltamo-rakennuksen peruskorjaus. Suunnitelmapoistot -657 510 euroa ja vuosikate riittää poistojen kattamiseen.

Tilikauden 2026 tulos muodostuu 487 088 euroa ylijäämäiseksi.

Vaikutusten ennakkoarviointi:

 ei

Esittelijä kunnanjohtaja Harmokivi Pia

Päätösehdotus Kunnanjohtaja ehdottaa, että kunnanhallitus päättää:
1.hyväksyä talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026-2028 ja esittää sen valtuustolle hyväksyttäväksi ja
2.valtuuttaa kunnanjohtajan tekemään talousarvioon ja taloussuunnitelmaan tekniset korjaukset.

Päätös